小额贷款发展现状

 

2017-2022年中国小额贷款行业市场发展现状及投资前景预测报告表明，小额贷款公司的主要客户群体由于基本上从没获得过银行贷款，银行对于他们的信用记录几乎为空白。这些金融客户一般难以提供抵押品或合格抵押担保品，缺乏系统性的财务信息，使得小额贷款公司无法真正落实严格的贷前调查、贷中审查、贷后检查，致使违约风险大增。

 

我国小额贷款公司的发展现状

1、机构数量

机构数量是衡量小额贷款公司发展情况最直接的指标。理想状态下，机构数量越多，说明小额信贷发展得越好，就越能促进更多贷款发放。从2005年12月我国第一家小额贷款公司成立起，我国小贷公司如雨后初笋般在全国范围内发展起来。西藏裕融小额贷款股份有限公司于2010年4月11日成立，标志着小额贷款公司已全面覆盖我国31个省、市、自治区。截至2015年12月31日，全国共有小贷公司8910家，较2010年增长了约2.4倍，年均增长率达27.80%。

 

2、从业人员数量

从业人员数量一方面反映了小额贷款公司经营规模的大小，另一方面也反映了小额贷款公司对于所在地区就业情况的贡献程度。截至2015年12月31日，全国小贷公司从业人员人数达117344人，较2010年增长约3.2倍，年均增长率达33.30%。1.3 资本量资本量是评价小额贷款公司经营实力及发展前景的重要指标，用小贷公司实收资本总量表示。截至2015年12月31日，全国小贷公司实收资本数为8459.29亿元，较2010年增长了约3.75倍，年均增长率为36.56%。

 

3、贷款量

小额贷款公司发放的贷款量显著反映了其提供融资服务的能力，用小贷公司在特定时期内的贷款余额总量来表示。截至2015年12月31日，全国小额贷款公司贷款余额为9411.51亿元，较2010年增长了约3.76倍，年均增长率达36.65%。

 

4、资金来源及资金成本

由于“只贷不存”模式的限制，小额贷款公司的资金来源主要是以下几种：自有资金、股东借款、向银行融资、通过金融交易所发行资产证券化产品等。公司自有资金是所有小贷公司最主要、也是大多数小贷公司的唯一资金来源。其成本是最低的，一般处于4%～5%的水平。股东借款的资金成本需要和股东商议，0～12%的利率均有存在。对于向银行融资，一般属国有控股或特大规模小额贷款公司的资金渠道，如阿里小贷。绝大部分小贷公司会选择向国家开发银行融资，利率水平处在6%～7%之间。通过在金交所发行资产证券化产品的成本较高，约为12%～15%。

 

5、税收状况

小额贷款公司相较于农信社来说，二者有着非常相近的贷款业务品种，高度契合的目标客户，但小额贷款公司按规定承担的税负比农信社重得多。国家下达给农信社的税收政策是按3.5%左右征收营业税及附加，减半征收所得税。而小贷公司承担的税负主要包括营业税及附加、企业所得税、印花税等。其中营业税和城建税、教育费附加、印花税等约占利息收入的5.86%，企业所得税按利润总额的15%交纳，股东进行分红时需缴纳20%的个人所得税，风险准备金不能在税前提取。

 

随着小额信贷在国际范围内的蓬勃发展，中国也出现了这方面的实践，并从只借鉴个别技术转变到试图全面引入小额信贷制度。在联合国20世纪80年代援华项目中，中国进行了初期的小额贷款扶贫试点实践，吸纳了其中的个别技术或组织环节。从90年代初开始，在部分贫困地区也先后开展的小规模的小额信贷试验，主要着眼于尝试解决我国信贷资金扶贫工作中的一些突出问题。这是小额贷款在中国发展的第一阶段，在资金来源方面，主要依靠国际捐助。

 

1996-2000年开始了政府主导型的第二阶段，政府从资金、人力和组织方面积极推动，借助小额信贷推进农村扶贫和帮助下岗职工。但在扶贫政策力度不断加大的同时，信贷资金操作的矛盾日益显现，政府小额贷款扶贫项目始终存在体制和宏观政策方面的困境。

 

从2000年起，进入农村正规金融机构全面介入和各类项目制度化建设第三阶段。作为正规金融机构的农村信用社，在中国的农村有着最为完善的网络，是农村最重要的转账服务机构。在中国人民银行的推动下，全面试行并推广小额信贷活动，农信社作为农村正规金融机构逐步介入和快速扩展小额信贷试验，并以可能成为主力军的身份出现在小额信贷舞台。